怀化职业技术学院2024年度部门预算公开说明
目 录
第一部分 2024年部门预算说明
一、部门基本概况
1、部门职责
2、机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
1、收入预算情况说明
2、支出预算情况说明
四、一般公共预算财政拨款支出情况
1、基本支出说明
2、项目支出说明
五、政府性基金支出情况
六、其他重要事项的情况说明
1、“三公”经费预算
2、机关运行经费
3、政府采购情况
4、预算绩效管理情况
5、国有资产占用情况
6、一般性支出情况
七、专业名词解释
第二部分 2024年部门预算表
1、收支预算总表
2、收入预算总表
3、支出预算总表
4、财政拨款收支预算总表
5、本年一般公共预算支出预算表
6、本年一般公共预算基本支出预算表
7、本年“三公”经费支出预算表
8、本年政府性基金预算支出预算表
9.本年项目支出预算表
10.本年国有资本经营预算支出预算表
11.项目支出绩效目标表
12.部门整体支出绩效目标表
根据市财政对我院申报“2024年部门预算”的批复，按照市财政要求，我院对报批的“2024年部门预算”说明、公示如下，如有异议请到规财处咨询或垂电2775038咨询。
一、部门基本概况
1、部门职责
坚持社会主义办学方向，坚持为“三农”服务，坚持为区域经费服务，以产、学、研相结合，注重社会效益、经济效益和生态效益，提供优质高效的社会服务活动，促进经济和社会的发展。从事普通高等职业教育教学及研究，从事科学研究及科技产品开发活动，从事函授、自学、短期培训等成人继续教育，从事技术咨询与服务等科技推广活动，从事各类职业技能培训与鉴定，等等。
2、机构设置情况
怀化职业技术学院作为一级预算单位，内设机构如下：
①、学院教学教辅机构12个
综合管理部门1个：教务处。
二级学院9个：思政课部、基础课部、农学园艺学院、动物科技学院、机械与车辆工程学院、电子电气工程学院、信息与设计学院、建筑工程学院、商贸旅游学院。
教辅机构2个：图书馆、继续教育学院。
②、党务部门6个
设有党委与行政办公室、组织人事处、学院团委、学院工会、宣传统战部、学院纪检监察室。
③、行政部门9个
设有学生工作处、后勤保卫处、审计与资产管理处、计划财务处、安江农校纪念园管理中心、招生就业处、科研与社会服务处、规划与对外合作处、国家杂交水稻研究中心怀化分中心。
部门预算单位构成
怀化职业技术学院只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门预算编制范围的只有部门本级。
三、部门收支总体情况
1、收入预算，2024年年初预算数11854.08万元，其中，一般公共预算拨款3952.88万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款7573.2万元，国有资本经营预算拨款0万元，其他收入资金328万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，收入较去年经费拨款29167.93万元减少了17313.85万元，主要原因是：一般公共预算拨款预算减少16313.85万元，其他收入资金减少1000万元。
2、支出预算，2024年年初预算数11854.08万元，其中，主要是工资福利支出3552.76万元，商品和服务支出3668.32万元，对个人和家庭的补助693万元，债务利息支出1250万元，资本性支出2690万元，压减公用经费和专项支出后，同口径对比，支出较去年29167.93万元减少了17313.85万元，主要原因是：工资福利支出3552.76万元，较去年7248.91万元减少3696.15万元；资本性支出2690万元，较去年13800万元减少11110万元；商品和服务支出3668.32万元，较去年5243.02万元减少1574.7万元；主要是单位日常运行维护等费用相应减少，安江纪念园45万元，南繁基地30万元，老干活动工作经费8.01万元，对个人和家庭的补助693万元，支出较去年1820万元减少了1127万元，主要原因是：以前年度预算包含了学生奖助学金。
3、公开表格，部门预算公开表格共12张，包括：部门收支总表3张，即《收支预算总表》、《收入预算总表》、《支出预算总表》；财政拨款收支表7张，即《财政拨款收支预算总表》、《本年一般公共预算支出预算表》、《本年一般公共预算基本支出预算表》、《本年“三公”经费支出预算表》、《本年政府性基金预算支出预算表》、《本年项目支出预算表》、《本年国有资本经营预算支出预算表》；绩效目标表2张，即《项目支出绩效目标表》、《部门整体支出绩效目标表》（公开表格附后）。
一般公共预算财政拨款支出情况。
2024年一般公共预算拨款收入为3952.88万元，具体安排情况如下：
1、基本支出：2024年年初预算数为3433.88万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等日常公用经费；
主要包括人员经费及日常公用经费，人员经费：基本工资1601.57万元，绩效工资1053.82万元，养老保险424.86万元，其他工资福利80.08万元，医疗保险212.43万元；工会经费53.11万元，其他商品和服务支出61.12万元，共计3433.88万元。
项目支出：2024年年初预算数为519万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等其中：学生免补资金47万元，安江农校纪念园运转和日常维护45万元，实训基地（南繁）管理30万元，双高校专业群建设270万元，考证培训等127万元。
五、政府性基金支出情况
2024年政府性基金支出为0万元，2024年无政府性基金预算支出。
六、其他重要事项的情况说明
1、“三公”经费预算
2024年怀化职业技术学院一般公共预算拨款安排“三公”经费预算为8.5万元，公务接待费为4万元，公务用车运行维护费4.5万元，公务用车购置费0万元，因公出国（境）费0万元。我院的“三公经费”支出资金来源于纳入财政专户管理的非税收入拨款经费。
2、机关运行经费
2024年怀化职业技术学院机关运行经费一般公共预算拨款3668.32万元，同口径对比，比上年预算数5243.02万元减少1574.7万元，降低30.03%，主要是其他商品服务支出减少1574.7万元，安江纪念园45万元，南繁基地30万元，老干活动工作经费8.01万元，具体到款级科目，经费主要用于：办公费支出75万元；印刷费支出10万元；水费支出350万元；电费支出450万元；物业管理费支出300万元；差旅费支出65万元；维修（护）费支出200万元；劳务费支出230万元；债务本息支出支出1250万元；其他商品和服务支出1639.7万元；工会经费53.11万元，资本性支出2690万元。
3、政府采购情况
2024年怀化职业技术学院政府采购预算总额为2270万元。其中，政府采购货物预算2270万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
4、预算绩效管理情况说明
按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2024年我单位整体支出11854.08万元，全部实行整体支出绩效目标管理，其中人员经费及日常公用经费5403.08万元，项目支出6451万元，全部实行项目支出绩效目标管理。
进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预决算公开。
5、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，主要是用于办事人员公务用车。
截至2024年，本部门无新增车辆，无新增50万元以上的通用设备和专用设备。
6、部门预算政府性基金支出情况说明
2024年未安排政府性基金支出
7、一般性支出情况
2024年本部门无会议费预算、无培训费预算、无节庆、晚会、论坛、赛事等预算。
七、专业名词解释
1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
3.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
5.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
八、公开附表附后
怀化职业技术学院
2024年1月31日
